FATCA/CRS. Выявление иностранных налогоплательщиков и обмен налоговой информацией

Для банков и нефинансовых организаций

Федеральный закон от 28.06.2014 N 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами", а также глава 20.1. НК РФ и Постановление Правительства РФ от 16.06.2018 N 693 устанавливают обязанность всех организаций финансового рынка, осуществляющих деятельность на территории РФ, разрабатывать и принимать меры по установлению налогового резидентства клиентов и направлять сведения о выявленных иностранных налогоплательщиках в уполномоченные органы.

Важным элементом работы для банка и компании на направлении FATCA/CRS является организация обучения работников.

Наше предложение в помощь кадровым службам для полноценного обучения персонала требованиям законодательства в части выявления иностранных налогоплательщиков и формирования отчетности в уполномоченные органы:

Электронные курсы и тесты FATCA/CRS

Предложение включает в себя:

КУРСЫ: ТЕСТЫ:
  1. Курс "Общие сведения о FATCA/CRS"
  2. Курс "Обязанности организаций финансового рынка РФ в целях исполнения требований FATCA/CRS"
  3. Курс "Идентификация клиентов в целях FATCA"
  4. Курс "Идентификация клиентов в целях CRS"
  5. Курс "Представление сведений об иностранных налогоплательщиках в уполномоченный орган в целях FATCA"
  6. Курс "Представление сведений об иностранных налогоплательщиках в уполномоченный орган в целях CRS"
  1. Тест "Общие сведения о FATCA/CRS"
  2. Тест "Обязанности организаций финансового рынка РФ в целях исполнения требований FATCA/CRS"
  3. Тест "Идентификация клиентов в целях FATCA"
  4. Тест "Идентификация клиентов в целях CRS"
  5. Тест "Представление сведений об иностранных налогоплательщиках в уполномоченный орган в целях FATCA"
  6. Тест "Представление сведений об иностранных налогоплательщиках в уполномоченный орган в целях CRS"

Внимание, БОНУС!

  • Индивидуальная разработка 2 курсов и 2 тестов на основе внутренних документов финансовой организации по идентификации клиентов и формированию отчетности в целях FATCA/CRS.
  • Срок разработки - 7-10 дней после получения актуальной версии данного внутреннего документа финансовой организации.

Дополнительные информационные материалы и образцы документов: 

  • Глоссарий
  • Закон США о налогообложении иностранных счетов (ФАТКА) (Частичный перевод)
  • Закон США о налогообложении иностранных счетов (ФАТКА) (Презентация)
  • FATCA и Федеральный закон от 28.06.2014  № 173-ФЗ. Схемы применения (Презантация)
  • Федеральный закон от 28.06.2014 N 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о 
    внесении изменений в КОАП и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов РФ" (Презентация)
  • Положения о соблюдении требований международного налогового законодательства (США
  • Анализ разъяснений о порядке применения Закона США о налогобложении иностранных счетов (FATCA)
  • Анкета юридического лица (в целях FATCA)
  • Стандарт автоматического обмена информацией обмена между государствами финансовой информацией для налоговых целей. (Standard for Automatic Exchange of Financial Information in Tax Matters Implementation Handbook) (Положение)
  • Стандарты автоматического обмена финансовой информацией для налоговых целей (Обзор)
  • Технический регламент подготовки данных (Международная служба обмена данными  - IDES) 
  • Руководство пользователя по уведомлениям в рамках Модели международного комплаенс-менеджмента (International Compliance Management Model (ICMM) Notifications User Guide) 
  • MODEL INTERGOVERNMENTAL AGREEMENT TO IMPROVE TAX COMPLIANCE AND TO IMPLEMENT FATCA
  • Agreement Between the United States of America and [FATCA Partner] for Cooperation to Facilitate the Implementation of FATCA

Стоимость продукта: по соглашению.

Контактная информация

  • Южакова Татьяна Викторовна - info@vep.ru 

Телефон/Факс: +7 (343) 379-01-69, 379-01-71 (вн.104)

Поделиться
Партнерские проекты
Есть вопросы?

По всем возникающим вопросам всегда готовы дать подробные пояснения: